委員會成員 審計委員會 薪資報酬委員會
審計委員會

本公司於民國 107 年 6 月 13 日改選董事後,由三席獨立董事成立審計委員會,並依據董事會核定之『審計委員會組織規程』執行職權。

運作監督目的

審計委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的:

  1. 公司財務報表之允當表達;
  2. 簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效;
  3. 公司內部控制之有效實施;
  4. 公司遵循相關法令及規則;
  5. 公司存在或潛在風險之管控。

職權事項

審計委員會之職權事項如下:

  1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度;
  2. 內部控制制度有效性之考核;
  3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序;
  4. 涉及董事自身利害關係之事項;
  5. 重大之資產或衍生性商品交易;
  6. 重大之資金貸與、背書或提供保證;
  7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券;
  8. 簽證會計師之委任、解任或報酬;
  9. 財務、會計或內部稽核主管之任免;
  10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告;
  11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議。 第一項各款事項除第十款外,如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之二以上同意行之。

開會情形

年度 職稱 姓名 實際出(列)席次數 B 委託出席次數 實際出(列)席率(%)【B/A】 備註
109 獨立董事 蔡裕平 7 - 100.0 % 109 年度審計委員會開會 7 次(A)
獨立董事 林弘 7 - 100.0 %
獨立董事 尤雪萍 7 - 100.0 %
110 年第一季止 獨立董事 蔡裕平 1 - 100.0 % 110 年第一季止,審計委員會開會 1 次(A)
獨立董事 林弘 1 - 100.0 %
獨立董事 尤雪萍 1 - 100.0 %

會議議案及決議

會議日期 期別 議案內容 審計委員意見 公司對審計委員意見處理
109/03/03 109 年第一次 討論本公司參與 100% 持有香港子公司 Weikeng International Co., Ltd. 現金增資投資案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
109/03/27 109 年第二次 承認本公司 108 年度之個體財務報表暨合併財務報表案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司之內控聲明書案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論修正本公司 109 年度之稽核計畫案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司為子公司威健實業國際有限公司背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司為子公司 Weikeng Technology Pte Ltd. 背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
109/05/14 109 年第三次 討論修定本公司「財務報表編製流程管理辦法」部份條文案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司為子公司 Weikeng Technology Pte Ltd. 背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司為子公司威健實業國際有限公司背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司為子公司威健國際貿易(上海)有限公司背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
109/07/31 109 年第四次 討論本公司為子公司威健實業國際有限公司背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
109/09/10 109 年第五次 討論本公司擬辦理國內第五次無擔保轉擔公司債案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
109/11/11 109 年第六次 討論本公司為子公司威健實業國際有限公司背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司為子公司威健國際貿易(上海)有限公司背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司為子公司 Weikeng Technology Pte Ltd. 背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
109/12/30 109 年第七次 討論本公司 110 年度財務報告簽證會計師獨立性及適任性評估案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司 110 年度簽證會計師之公費案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司 110 年度之稽核計畫案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司為訂定應收帳款及應收帳款以外之款項是否屬資金貸與性質案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司為子公司威健實業國際有限公司背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
110/03/26 110 年第一次 承認本公司109年度之個體財務報表暨合併財務報表案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司 109 年營業報告書案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司 109 年之內控聲明書案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司 109 年度盈餘分配案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論修訂本公司『獨立董事之職責範疇規則』部份條文案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論修訂本公司『道德行為準則』部份條文案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司為子公司威健實業國際有限公司背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行
討論本公司為子公司 Weikeng Technology Pte Ltd. 背書保證案 經主席徵詢全體出席委員同意照案通過,送董事會決議 依決議結論執行